金融服务外包问题研究综述

２０１０年９月　河南社会科学　ＨＥＮＡＮ　Ｓ０ＣＩＡＬ　ＳＣＩＥＮＣＥＳ　Ｓｅｐ．，２０１０　Ｖｏｌ＿１８　Ｎｏ．５　第ｌ８卷第５期　金融服务外包问题研究综述　姬大鹏　（河南工业大学　管理学院，河南　郑州摘４５０００１）　要：金融服务外包是当前服务外包业务的重要领域。随着服务外包的迅速发展，金融服务外包也日　益受到业界和理论界的重视。国内外理论界围绕金融服务外包的有关问题进行了深入研究，并取得了丰硕　的成果。本文从金融服务外包概念、金融服务外包动因、金融服务外包存在的风险及监控等方面对有关文献　进行回顾和梳理。　关键词：金融服务外包；外包动因；外包风险；金融监管　中图分类号：Ｆ８３　文献标识码：Ａ　文章编号：１００７—９０５Ｘ（２０１０）０５—０１４７—０３　一、国外发展金融服务外包动态的研究综述　也会把一些业务交由海外的分支机构来完成　。　（三）出现新的外包运作模式　随着金融服务外包业务的发展，国外的金融服务外包领　域也出现了新的发展动态和趋势。曾康霖、余保福、杨大楷、　夏红芳、武鑫、于葵等的研究表明，这些态势主要表现在以下　几个方面：　（一）外包的层次不断提升　一随着欧美金融企业向海外迁移的提速，海外外包市场进　步走向成熟，这个领域的操作模式已经孵化出若干新的运　作模型，并冠以新的术语：近岸外包、两岸外包和多岸外包。　近岸外包是选择外包运营商时以靠近本国为特征。此模式　的好处是两国地理位置相近，风土人情、法律、习俗相近，较　易沟通，来往方便。两岸、多岸外包是通过一个地区分支机　银行外包的范围经历了信息技术外包（ＩＴＯ）、业务流程　外包（ＢＰＯ）和知识处理外包（ＫＰＯ）等由低向高的发展过程。　（１）银行的业务外包首先从信息技术外包（ＩＴＯ）开始。常见　的银行ＩＴ外包涉及银行通信网络管理、银行信息系统管理、　应用系统开发和维护、系统备份和灾难恢复等。（２）业务流程　外包（ＢＰＯ）是将业务的整个运行过程外包，例如整个ＩＴ系统，　而不是某项具体的任务。它所关注的是支持银行内部的运　作和客户的后端服务，通过进行业务流程的优化组合，提高　构应对多个地区用户，其好处是可以利用完善的基础设施，　建立起规模的专业队伍，提供最有价格竞争力的服务。这些　海外外包中心，在提升处理复杂财务事务能力，特别是在针　对不同地区与国家的财政、法律、经济与人力资源上的研究　与服务操作中，具有极为突出的国际化服务优势　Ｉ。　（四）细分市场趋向窄范围和高深度　整个业务的生产效率和竞争力，在更大的范围内获得利润。　（３）知识处理外包（ＫＰＯ）。随着世界银行业的发展，越来越需　目前，一些专精特定业务的外包商在外包市场里很受欢　迎，它们正向外包市场的纵深发展，并试图依靠纵向业务取　得主导控制力。它们不仅有良好、完善的客户渠道，而且具　有受到客户验证的外包操作模型；它们十分注重自己的核心　业务，并要继续发挥自己的特殊功能　。　二、金融服务外包概念的研究综述　要各个层面的更加专业的知识，银行业务的不断创新使得银　行光靠自身的研究开发已不足以在竞争中取胜，于是，很多　银行，尤其是中小银行将研发环节外包给专门的研发中心。　高校和科研机构可以发挥自身优势，为银行提供知识处理外　包服务…。　（二）离岸外包的兴起和发展　金融服务外包是服务外包的内容之～。服务外包的概　念本身就存在许多争议，因此，相应的金融服务外包的概念　也有不同的解释。按照国际清算银行（ＢＩＳ）所属的巴塞尔银　行业监管委员会（ＢｃＢＳ）与国际证券委员会组织（ＩＯＳＣＯ）、国　际保险业监管协会（ＩＡＩＳ）组成的联合论坛２００５年发布的《金　融服务外包》的定义，金融服务外包是指“受监管实体持续地　离岸外包是指企业为降低成本、保留核心业务和提高竞　争力而将自己的部分业务委托给外国企业的一种商业行　为。许多跨国公司试图通过建立离岸交易及服务中心来提　高本机构整体的效率。金融机构除将业务外包给服务商外，　收稿日期：２０１０—０７—１０　作者简介：姬大鹏（１９７ｌ一），男，河南开封人，西安交通大学ＭＢＡ，河南工业大学管理学院讲师，经济学博士，曾任《销售与　市场》（战略版）杂志主编，主要从事跨国企业管理研究。　・１４７・　利用外包服务商（为集团内的附属实体或集团以外的实体）　来完成以前由自身承担的业务活动。　此外，王庆喜　认为，金融服务外包是指金融企业到境外　序，即一切从头开始。金融业再造就是以适应环境为主题，　力求在品质、成本、服务和速度等企业经营目标上获得显著　改善。张军　以美国银行业为例说明了服务外包在金融业再　投资，为降低成本和缩短投资回收期而将非核心流程分离出　来，打包给当地企业的操作方式。在这种新的经营管理模式　造中的作用。按“企业再造”的宗旨，美国商业银行的｝｝｛发点　不仅要考虑如何更经济地运作信息技术中心，而且要关注如　何用信息技术来改造企业和更新业务流程，帮助商业银行找　到业务与竞争盲点，直接创造利润。美国商业银行在“企业　中，金融企业通过利用“外部专业化资源”降低成本，提高效　率，以取得更大的竞争优势。　由于服务外包业务主要包括信息技术外包（１ＴＯ）和业务　流程外包（ＢＰＯ），相应地金融服务外包也主要包括金融信息　技术外包（ＩＴＯ）和金融业务流程外包（ＢＰＯ）两类。张军　认　再造”计划的实施过程中，寻找银行科技伙伴，将价值不高的　事务性部ｔ＇ｌ￣Ｆ包出去，不仅节省开支，增加效率，而且发挥资　源的杠杆作用，能够对市场快速反应。　四、金融服务外包存在风险及监控研究综述　为，商业银行应专注核心业务而把部分业务特别是与信息技　术有关的业务承包给外部信息技术服务商，把银行内部的信　息技术人员转到外部服务商的机构去。显然，张军对银行业　务外包的理解更侧重于银行信息技术外包。张伟　认为，银　行信息技术外包是指银行以合同方式，在规定的服务水平基　础上，委托ＩＴ服务提供商向银行提供所需要的部分或者全部　ＩＴ功能。　三、金融服务外包动因的研究综述　（一）降低成本，实现利润增长　王铁山、郭根龙、冯宗宪　－的研究表明，一方面，专业化分　Ｔ和规模效益使外包服务供应商拥有比金融机构更有效的　专业服务经验和资源，以及更低的成本和更高的效率；另一　方面，将特定业务外包到服务成本更低的国家和地区，能直　接降低金融机构的固定成本、人力成本和管理成本。　（二）增强核心竞争力　魏欣、李文龙１８］认为，服务外包使得金融机构可以集中有　限的资源，建立自己的核心能力，并使其不断得到提升，从而　确保其能够在日益激烈的市场竞争中长期盈利。　（三）竞争的日益激烈与市场环境的迅速变化　王铁山、郭根龙、冯宗宪１７１指出，目前，由于资本市场的长　足发展，融资“脱媒”现象日益突　，金融业的竞争更加激　烈。任何一家银行都需要为客户提供最周到的服务才能在　竞争中占有一席之地，而一家银行又不可能面面俱到。通过　业务外包，银行就可以把具有不同资源优势的合作方整合成　反应快速、灵活多变的动态联盟，各方资源共享、优势互补、　有效合作，共同应对激烈严峻的市场挑战。　（四）转移和降低风险　曾康霖、余保福［９１提出，金融机构通过外包与外包供应商　建立战略联盟，可以利用战略伙伴的优势资源缩短金融产品　从开发、设计、生产到销售的时间，降低在较长时间内由于技　术或市场变化所造成的产品风险。同时，由于战略联盟的各　方都可以利用各方原有的技术和设备，从整体上降低了项目　的成本和投资风险，使金融机构能更灵活地应对迅速变化的　外部市场环境和客户需求。　（五）促进金融业再造　李元绪、吴晨ＩｌＯ］在分析企业再造一般问题的基础上，分析　了外包有利于促进金融业的再造。企业再造的根本思想就　是彻底摈弃大工业时代的模式，重新塑造与当今时代信息　化、全球化相适应的企业模式。再造企业最简单的定义就是　将既有的业务以零基预算重新组织，更换企业活动的工作程　．】４８・　（一）金融服务外包存在的风险　尽管业务外包对金融业有诸多益处，但金融机构也必须　面对外包业务的风险。综合曾康霖、余保福　，王庆喜　，蒋　欢ｕ“，林永阳、吴更仁Ｉ　Ｉ等学者的研究成果以及巴塞尔银行监　管委员会、国际证监会组织、国际保险监督官协会、国际清算　银行ｌｌ　３１的有关规定，金融服务外包主要存在以下风险：　１．经营性风险　存在的隐藏信息、隐藏行为、市场失效、道德风险、信息　猎取、不完善契约和有限理性等，可能引发契约协商困难与　契约修订成本、隐藏的服务费用、法律争端与诉讼、服务成本　增加以及失去专长、创新能力和竞争优势等经营性外包风　险。　２．由外包收益分配的不确定性导致的风险　首先，由于资产的专用性，已签订外包合同的双方必定　会处于一定程度的双边垄断。双边垄断的程度与外包的产　品或服务所在的行业竞争激烈程度负相关。其次，任何外包　的合同都是不完全合同。合同的不完全性与双边垄断的结　合将产生一定的准租金，由于机会主义的存在，准租金的分　配会有很大的不确定性，从而提高了外包收益的不确定性，　进而使金融机构承担很大的盈利风险。　３．学习机会和核心能力培养机会丧失带来的风险　从根本上讲，金融机构的核心竞争能力是金融机构独特　的知识和技能的集合，它对金融机构的作用在于用动态的整　合资源的能力提供与环境变化相适应的应变能力。外包部　分或全部金融产品的生产环节，金融机构或许有可能保住它　们当前产品的竞争优势，但可能会破坏作为整体的设计与生　产活动的互动关系，损坏了自身的竞争能力。　４．战略性风险　外包服务供应商可能会根据自身的利益，采取与外包机　构的整体战略目标不一致的做法，金融机构未能对外包提供　方实施适当的监督以及监督服务供应商的能力不足都会导　致战略风险。　（二）金融服务外包的监管　既然金融服务外包存在各种各样的风险，就有必要对风　险进行监管和控制，具体措施如下：　１．加强金融服务外包的全流程风险管理　曾康霖、余保福　认为，金融服务外包包括以下基本步　骤：金融机构竞争力和战略分析，识别最适合外包的金融服　务，制定外包需求，外包商评估与确定，协商与签约，项目执　行与过渡，关系管理及终止契约。金融机构在外包过程中的　上述各个环节均应加强管理，每个步骤都需要认真评估，防　范风险，尤其是在识别最适合外包的业务、选择外包商、管理　外包双方的伙伴关系等方面要加强管理。　定可以外包的业务，只需经过备案程序即可；而对于规定之　外的业务，则应该经过监管机构的审查与批准程序。对于不　同的服务供应商，也应采取有差别的监管程序。如果服务供　应商是金融机构系统的其他分支机构，只需经过适当备案程　序即可；如果服务供应商是金融机构同一集团的关联公司，　对于这种情况应当经过适当的审查与批准；如果服务供应商　是完全独立于金融机构的第二方，监管当局必须进行严格的　２．建立完善的金融服务外包法律框架、监管制度和信誉　评级制度　王瀛、赵鹏大认为，建立和完善与金融服务外包相配套　的法律法规和监管制度，是金融服务外包顺利进行所不可或　缺的条件。目前我国尚无相应的、完善的法律法规来规范这　审查。三是应注意对外包业务的持续监管和系统性风险监　管。为了实现持续监管，可以借鉴国际监管组织制定的监管　原则，要求金融机构在外包合同中规定相关条款，确保监管　当局随时可获得监管所需的资料。　参考文献：　［Ｉ　Ｊ杨大楷，中国开展银行业务外包的研究［ＪＪ．当代经济科学，　２００７，（６）：２３—２９．　种行为。因此，为了规范、维护金融服务外包的市场秩序，促　进立法进程，我国必须推动相关政策法规的　台：政府必须　建设一个明朗的、有法可依并有利于金融服务外包业务开展　的制度环境，形成一套灵活的、完整的政策体系，并根据市场　情况适时调整，积极、正确引导金融外包服务运营商选择适　应市场发展的业务，促进金融服务外包业务又好又快发展。　一个优秀的服务商是外包成功的关键。因此，王瀛、赵　【２］夏红芳，武鑫．金融外包国际动态及对中国金融企业的启示　『Ｊ１．浙江金融，２００６，（１１）：２８—２９．　［３］于葵．金融外包７大趋势ｌＪ】．数字财富，２００４，（８）：５３—５４．　【４］王庆喜．金融服务外包风险及其对策【Ｊ】．华东经济管理，　２００５，（５）：１３７—１３９．　鹏大认为，建立金融外包服务商的资格审查和信誉评级制　度，有利于确保金融服务外包的程序和外包后的操作与记录　能得到监管当局的有效监管Ｉ“１，需要设计合理完善的服务商　准入机制，制定科学合理的外包商选择标准、流程和信誉评　价标准。　［５］张军．新的竞争武器——银行业务外部承　Ｊ１．国际金融研　究，１９９８，（３）：６６—６９．　３．慎重选择外包服务商，制定明晰、完整的外包风险控制　计划　【６］ｇｔ￣－伟．我国银行业信息技术外包的现状分析及建议ｆＪ１．时代　经贸，２００７，（５）：１２９—１３０．　周欢等［１　Ｓｌ的研究表明，选择好外包服务商对于控制金融　服务外包风险将具有十分重要的作用。选择外包服务商应　重视对其能力的调查，这些调查应包括：（１）有无资质与充分　『７］Ｙ－铁山，郭根龙，冯宗宪．金融服务外包的发展趋势与承接　策略［Ｊ］＿国际经济合作，２００７，（１Ｏ）：８９—９３．　资源完成外包任务；（２）有无能力在外包活动中理解并实现　外包机构的目标；（３）有无落实服务的财务能力。另外，金融　［８］魏欣，李文龙．金融服务外包（下）［Ｊ１．中国金融，２００５，（１４）：　５７—５９．　机构对外服务包商的风险控制可以采取完全竞争控制、合约　控制、技术管理输出控制、激励机制控制、股权控制等风险控　制措施。　【９】曾康霖，余保福．金融服务外包的风险控制及其监管研究【Ｊ】．　金融论坛，２００６，（６）：２２—２７．　［１０】李元旭，吴晨．银行业务外包问题初析【Ｊ】．国际金融研究，　２０００．（１２）：３２—３６．　４．订立完善的外包协议并对其执行进行有效监督　景瑞琴、邱伟华ｕ　Ｉ提出，签订一份完善的服务外包合作协　议并采取有效措施监督其实施，对于监控外包风险有着不可　低估的作用。金融机构与外包服务提供商签订的外包协议　必须涵盖外包业务的所有环节，包括日常作业流程规范、稽　核监督、定期沟通和纠纷仲裁等内容。并且，要详细且明确　界定双方的权利和义务关系，以保证外包业务的规范运行。　对外包协议的监督和管理是为了直接获得协议所要求的质　［１１］蒋欢．金融服务外包及其风险研　Ｄ］．湖南大学硕士论文，　２００５．　【ｌ２］林永阳，吴更仁．金融服务外包风险识别及其防范ｆＪ］．金融　经济，２００７，（２０）：６９—７０．　【１３】魏欣，李文龙．金融服务外包（上）［Ｊ】．中国金融，２００５，（１３）：　５６—５９．　［１４１４２－铜建．论我国金融监管体制创新『ＪＩ．贵州社会科学，２００７，　（４）：１３３一ｌ３６．　量，却放弃了对这些活动的直接经营控制。为了达到要求的　目标，成功的外包要求金融机构制定一个有效的管理框架。　５．监管当局应强化对金融服务外包的监管　金子财、杜胜　－认为，充分发挥金融管理当局对金融服务　【１５］Ｎ欢，等．金融服务外包模式：风险与控制ｌＪＪ．现代管理科　学，２００７，（４）：ｌ１５—１１６．　【ｌ６］景瑞琴，邱伟华．金融服务外包的利益与风险分析ｌＪ】．商业　时代，２００７，（５）：７５—７６．　外包的监管功能将有助于降低金融服务外包的风险。金融　当局的监管主要应该包括以下方面：一是对金融机构业务外　包的范围应做ｍ适当规定。监管当局可以明确规定，一些辅　【１７］金子财，杜胜．建立我国金融机构业务外包监管制度ＩＪ】．金　融理论与教学，２００６，（１）：２７—２９．　助性的环节和操作程序可以外包，对于规定之外的业务的外　包则应该通过特别的批准程序。二是针对不同的业务和不　同的外包服务供应商应采取不同的监管程序。对于明确规　责任编辑姚佐军　（Ｅ—ｍａｉｌ：ｙｕｉｄ＠１６３．ｃｏｒｎ）　・ｌ４９・