应收帐款处理工作流程

 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计： 版本：1 子流程： 应收帐款处理 编号：6.1.1 要素： 付款处理 地点：总部 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计： 版本：1 子流程： 应收帐款处理 编号：6.1.1 要素： 付款处理 地点：总部 方法： 1、每日在结帐前最后过帐 步骤： 输入： 1、 银行单据 2、 送货单/销售报告 3、 现金收据 收款处理 输出： 1、 客户应收帐款 2、 预付帐款 说明： 收款与订单/送货单相配合。 1、从出纳处取得现金收据 2、从银行处取得银行单据（包括支票、汇票、银行承兑等） 3、销售人员完成收款报告，并将收款报告及附件交收款员 4、如没有预付款，则把付款与发票相对照，同时必须把折扣过入现有的折扣帐户，并调节付款处理总额和银行帐单。 5、如有预付帐款，则查看系统中是否有新下的订单。 6、如没有新下的订单，则把预付帐款和应收帐款对冲。 7、把预付帐款信息反馈给信用控制主管 宝洁 产品供应部 财务部 预付帐款 有 系统中新下订单 与赊帐相对比 无 根据收款报告输入 付款处理/现金收据 分 销 售 人力资源销售部 无 反馈预付款信息给信用控制主管 客 户 总经理 部 管理系统部 有 把付款和发票相对照或把折扣过入现有折扣帐 调节付款处理总额和银行帐单/手头现金 输出： 应收帐款 会计 销售代表 203