资金管理审批权限一览表

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公司各类单项资金管理审批权限一览表

工 作 事 项 固定资产 购 置 货款支付 5万元以下 5万元以上 50万以下 50万-200万以下 200万以上 10万以下 定金付款 10万-50万 50万以上 对担保货款 内 100万以下 100万-300万以下 300百万以上 对 外 下属单位 借 款 50万以下 50万-100万以下 100万以上 1000元以下 行政费 总部业务招待费 差旅费 1000元-2000元以下 2000元以上 400元以下 400元以上 3000元以下 3000元-1万元以下 1万元以上 报纸杂志、POP广告等 广告 促销 费用 电视 广告 5000元以下 5000元-1万元以下 1万元以上 2万元以下 2万元-10万元以下 10万元-30万元以下 30万元以上 3000元以下 电台 广播 削价处理商品损失 医药费 开 支 3000元-5000元以下 5000元以上 5000元以下 5000元以上 800元以上-1万元以下 1万元以上 有关部门 财务会计部 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审批① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审批① 审核① 审核① 审批① 审核① 审核① 审核① 审批① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 相关系统总监 审核② 审核② 审批③ 审核③ 审核③ 审批③ 审核③ 审核③ 审核② 审核② 审核② 财务总监 核准④ 核准④ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 审批③ 核准④ 审核③ 审核② 审批② 核准③ 核准③ 审批③ 审核③ 审批③ 审核③ 审批③ 审核③ 审核③ 总经理 审批③ 董事长 审批③ 审批④ 审批④ 审批⑤ 审批④ 审批④ 审批⑤ 审批③ 审批④ 审批④ 审核③ 审批② 审批② 核准⑤ 核准④ 核准⑤ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 核准③ 核准④ 核准⑤ 核准③ 审批④ 审批④ 审批④ 审批④ 审批⑤ 审批③ 审核③ 审批④ 审批⑤ 审批③ 审核③ 审核③ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 核准③ 审批④ 审批④ 审批③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 审批④ 审批④ 审批④ 核准④ 核准⑤ 核准⑤ 核准⑤ 核准⑤ 核准⑤ 审批④ 审批④

工 伤 对外捐款赞助 对外单位或私人借款 审核① 审核② 审核① 审核① 审核③ 核准⑤ 核准③ 核准③ 审批④ 审批② 审批②

说明：

一、上表所指“……以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规

定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。 三、审批权限分三类： 1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上

加以核准并备案。

四、审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

CW-CK/BD—03

缴款单

编号：

年 月 日 交款单位 总计金额 摘 要 （大写） 百 十 万 千 百 十 元 角 分 金额 五十元 十元 五元 卷别 百元 把数 卷别 二元 把数 金额 一元 角 分 （收款单位章） 缴款人： 复核： 出纳： 注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。

CW-CK/BD—09

现金申领单

年 月 日

申领部门 申领事由 申领金额 说明事项 董事长 财务总监 申领人 申领日期 （大写） ￥ 总经理 财务会计部经理 注：本单由会计室使用并管理。

CW-CK/BD—05

借款单

年 月 日 借款部门 款项类别 借款用途 及理由 借款金额 还款方式 批准人 借款人 使用部门 现金□ 支票□ 支票号码： (大写) ￥ 财务核准 备 注 财务审核 部门审核 附件(张) 注：本单由会计室使用并管理。 CW-CK/BD—08 支票使用登记薄 年 支票号码 银行名称 支票金额 月 日 用途 到期日 开具人 使用人 备注

CW-CK/BD—06

差旅费报销单

报销部门： 年 月 日 附单据 张 姓 名 起日 止日 起讫地点 职务 项 目 火车费 汽车费 张数 出差事由 金 额 项 目 途中补助 住勤补助 夜间乘车 其 它 天数 金 额 市内交通费 住宿费 邮电费 小 计 小 计 合 计 批准 用开支。 （大写） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥： 财务核准 财务审核 部门审核 注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费CW-CK/BD—04 票据交接清单 编号： 年 月 日 合计金额 票据号码 票据名称 单位（张） 百 十 万 千 百 十 元 角 分 合计：（大写） 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 移交人 接收人

注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

CW-CK/BD—11

盘点人员编组表

年 月 日

经管部门 盘点项目 盘点日期 盘点人 会点人 监点人 备 注 批准： 审核： 制表： 说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

CW-CK/BD—21

固定资产盘点表

使用部门： 年 月 日 财产编号 固定资产 名称 规格 厂牌 单位 登记卡 数量 盘点 数量 盘 盈 数量 金额 盘 亏 数量 金额 备注 使用部门负责人： 会点人： 盘点人： 制单： 注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。 CW-CK/BD—18 固定资产增加单 财产编号： 年 月 日 中文名称 取得日期 设备内容 资产成本记录 数 量 取得成本 英文名称 数 量 合 计 规格型号 取得金额 厂 牌 耐用年限 存放地点 月折旧额 附属设备 备 注

财产管理部使用部门 会计室主管 门负责人 负责人 经办人： 制单：

注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，

CW-CK/BD—22

固定资产登记卡

总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号： 中文名称 英文名称 规格型号 厂牌号码 购置日期 购置金额 存放地点 耐用年限 月折旧额 抵押权设定、解除及保险记录 抵押行库 设定日期 解除日期 险 别 承保公司 保单号码 投保日期 费 率 保险费 备 注 附属设备 移 动 情 形 年 月 日 使用部门 用 途 保管员 年 月 日 使用部门 用 途 保管员 注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

CW-CK/BD—22

固定资产登记卡

总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号： 中文名称 英文名称 规格型式 厂牌号码 购置日期 购置金额 存放地点 耐用年限 名称 附属 规格 设备 数量 日期 抵押权设定、解除及保险记录 单位 抵押行库 设定日期 解除日期 险 别 承保公司 保单号码 投保日期 费 率 保险费 备 注 数量 资产价值 每月折旧额 凭单号码 摘 要 借 方 贷 方 余 额 截止本期累计数 备 注 填表注意事项： (1)本卡适用于机械设备、运输设备、机电性什项设备，新卡之填写由财务部门填制。 (2)本卡编号由保管卡片单位自编。 (3)附属设备栏：应填名称、规格及数量。 (4)折旧提列情况栏的填写：a.日期写开始填列的日期，以后各年度如无变更则填该年之元月一日，年中增减时另行填写变动提列之开始日期。 b.本期提列为以会计年度为准，如期中有所变动时可分填几行。 c.资产净值为资产价值余额减截止本期累计后之余额。 移 动 情 况 年 月 日 使用部门 折 旧 提 列 情 况 资产净值 本期提用 途 保管员 年 月 日 列数

CW-CK/BD—27

固定资产移转单

财产编号： 年 月 日 中文名称 英文名称 规格型号 （移出单位） 移前用途 移后用途 附属设备 数 量 （移入单位） 购置日期 耐用年限 已使用年数 已折旧金额 残余价值 月折旧额 存放地点 移出 移入 财务 移入 部门 移出 备 注 管理 移入 部门 移出 移入 部门 移出 部门 总经理 注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。 CW-CK/BD—19 固定资产减损单 财产编号： 年 月 日 名称 中文 英文 数量 规格 厂牌 取得 价值 存放地点 用 途 已提 折旧 耐用年限 已使用年数 帐面残值 购置 日期 减损 原因 审计 意见 处理 办法 总 经 理 估计废品价值 处理费用 实际损失额 抵押行库 保险单号码 月折旧额 财务核准 系统总监 财产管理 使用部门 财务审核 部门负责人 负责人 物资管理员： 使用人或保管人：

注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。

CW-CK/BD—26

固定资产出售比价单

使用部门 名 称 厂牌 规格 附属设备 购置日期 单位 数量 耐用年限 已使用年限 比 价 记 录 厂 商 原 价 已提折旧 单价 总价 有关 要求 财务总监 财务会计部 净 值 备 注 财产管理部门 经办人： 总经理 注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。

CW-SJ/BD—02

审计通知单

□日常 □定期 □不定期 年 月 日 审计对象 审计日期 审计内容 配合事项 董事长 财务总监 总经理 审计监察部经理 制单： 注：本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。

CW-CK/BD—17

资金差异报告表

编制单位（部门）： 年 月 日 单位：千元

项 目 实际数 金额 % 预计数 金额 % 比较增减 金额 % 差异原因说明 填表说明 凡实际数与预计数比较，每项差异在10%（含）以上者，均由资料提供部门就上月份数填列差异说明。 审核： 制表：

CW-CK/BD—16

资金来源运用比较表

编制单位（部门）： 年 月 日 单位：千元

项 目 比 较 实 际 增减数 累计数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 实际数 预计数 项 目 土地及房屋 期 初 现金结存 现销收入 劳务收入 退税收入 票据兑现 实际数 金额 机器设备 什项设备 比 较 实 际 增减数 累计数 % 金额 % 金额 % 金额 % 预计数 支 出 材料支出 预付定金 外协加工 借款偿还 薪 资 制造费用 销售费用 管理费用 财务费用 其他支出 收 入 财务收入 其他收入 小计 小计 期末现金结存 合 计 资金剩余或短缺 说 明 事 项 资 金 调 度 调度 对象 同业 往来 长期 借款 短期 借款 贴现 借款 信用 借款 抵押 借款 银行 透支 私人 借款 期初金额 本期借入 本期偿还 期末金额 增减 借 入 款 项

小计 合计 审核： 制表：

CW-CK/BD—15

资金来源运用预计表

编制单位（部门）： 年 月 日 单位：千元

月 项 目 金额 % 金额 % 金额 % 月 月 项 目 金额 % 金额 % 金额 % 月 月 月 说明 事项 土地及房屋 现销收入 劳务收入 退税收入 票据兑现 收 入 财务收入 营业外收入 其他收入 机器设备 什项设备 支 出 材料支出 预付定金 外协加工 借款偿还 薪 资 制造费用 销售费用 管理费用 财务费用 其他支出 合计 资金剩余或短缺 合计 审核： 制表：

CW-CK/BD—14

银行短期借款明细表

编制单位（部门）： 截止日期： 年 月 日 单位：千元 序贷款银行 贷款种类 贷款额度 利息年率 期限 已动用额度 尚可动用额度 备注 号 审核： 制表：

CW–CK/BD—10

比价单

编号：

年 月 日 采购申请单号 寻价单号 电 话 采购物品名称 厂商报价(单价)(元) 出厂价 批发价 零售价 备注 供 应 厂 商 比价结果： 平均价 评价人签字/日期： 比价员： 注：本单一式两联，一联比价员自留，以备参考。一联报评价部门，对照实际采购价格分析并签署意见，然后报采购价格批准人之上级。

CW-CK/BD—02

请款单

申请部门： 年 月 日 项目 验收日期 客户名称 付款摘要 金 额 付款条件 凭 证 备 注 批 准 财务核准 财务审核 部门审核 申请人： 注：本单一式两联，第一联申请部门自存，第二联交财务会计部。

CW-CK/BD—25

闲置固定资产明细表 制表日期： 年 月 日 财产编号 名 称 规 格 厂 牌 数量 单位 帐面价值 总价 已提折旧 使用情况（年限） 净值 取得 耐用 已使用 闲置原因 拟处理意见 批准： 财务审核： 财产管理部门审核： 制表：

CW-CK/BD—20

固定资产增减表 固定资产类别： 统计日期： 年 月 日至 年 月 日 制表日期： 年 月 日 会计科目 财产编号 资产名称 规格 增减原因 单位 本 季 增 加 数量 金额 耐用年限 月折旧额 数量 金额 本 季 减 少 耐用年限 已提折旧 月折旧额 备注 财产管理部门：负责人： 经办： 财会部门：负责人： 经办： 注：本表一式两联，第一联财产管理部门留存，第二联财会部门留存。

CW-CK/BD—12

盘点盈亏报告

年 月 日 部门 类别 品名及规格型号 单位 单价 帐面数量 盘点数量 盘 盈 数量 金额 盘 亏 数量 金额 差 异 原 因 说 明 对 策 审计监察部经理： 审核： 制表：

CW-SJ/BD—01

月度审计工作计划

年 月份： 制表日期： 年 月 日 审计类别 日常 定期 不定期 审计对象 审 计 项 目 估计数量 抽样数量 审计日期 起 止 审计人员 会同人员 备 注 汪：本表一式三份，一份审计监察部留存，另两份分报总经理、财务总监。 批准： 审核： 制表：

CW-CK/BD—23

房屋登记卡

房屋名称： 设卡日期： 年 月 日 基地座落 门 牌 保存登记 来 源 建筑日期执照字号 耐用年数 建 筑 物 标 示 建 筑 面 积 原始总值 式 样 层 次 基 层 二 层 三 层 四 层 五 层 合 计 年 产 值 变动 月 日 省 市 县 街（路） 号 用 途 使用单位 建物附表： 年 月 日 年 月 日（接收）（购置）（自建） 年 月 日 字 号 屋 顶 (1) 水泥瓦 (2) 石棉瓦 (3) 铁皮 (4) 水泥平顶 (5) 水泥圆顶 名 称 平方米 屋 架 (1) 木架 (2) 钢架 (6) 墙 壁 (1) 木造 (2) 砖造 (3) 加强砖号 (4) 钢骨砖号 (5) 钢筋混造 备 注 地 面 (1) 水泥地 (2) 地板 (3) 大理石 (4) 原地面 (5) (6) 平方米 摘 要 附 属 建 筑 物 减 损 已提折旧额 净 值 增 值 CW-CK/BD—24

土地登记卡

设卡日期： 年 月 日 土地标示 座 落 地 号 地 目 等 则 省 市（县） 新地 街（路） 号 名 所 街（路） 号 有 权 平方米 记 面 积 亩 录 地 价 税 金额 年 评价总额 期 税率 本税 原所有权人 购置日期 所有权状字号 土地使用现状 年 月 日 土 地 成 本 付款日期 摘 要 土地款 租赁（编号： ） 登 记 总税额 所有人核准文号： 期 限 起 讫 每月租金 每平米 小计 本期租金 契 税 印花税 登记费 土地改良费 地上物补偿 合 计 权利人姓名 住 址 登记原因 日期 收 件 字号 字号 存续期间 证明书字号 日期 申请注销登记 字号 日期 设定日期 他项 权利设定登记 CW-CK/BD—28

财产保管簿

部门： 设簿日期： 序号 增减变动情形 品 名 财产编号 规格/型号 数量 单位 单价 保管人 年 移入部门 移往部门 接收人 经办人 月 日 备 注 合 计 CW-CK/BD—13

银行存款及现金余额日报表

编制单位（部门）： 年 月 日 单位：元 帐户名称 现 金 前一天余额 当天收入 当天汇出 汇入单位 银 行 帐 当 天 余 额 银行余额 未到帐款 合 计 合 计 复核： 制表：

CW-CK/BD—07

支出证明单 部门： 年 月 日 项 目 支 出 事 由 金 额 单 据 合计 董事长 系统总监 （大写） ￥ 总经理 财务审核 财务总监 部门审核 领款人： 出纳： 注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联申报部门留存，由申报部门指定人员据以登记本部门费用开支。