财务决算报告总结归纳

各位股东:

受董事会委托，我向股东大会作2010年度财务决算报告,本报告所涉及的财务数据已经***会计师事务所审计验证, 并出具了无保留意见审计报告***号，审计报告认为：财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2010年12月31日的财务状况以及2010年的经营成果和现金流量。

一、企业生产经营的基本情况

2010年是公司发展的重要一年，在产权治理方面，公司顺利地与控股股东进行了资产重组及业务合并事宜，实现了资产、业务、人员、财务的完全独立，成功地进行了股份制改造及增资业务，顺利地向证券会提交了IPO材料申报工作，公司机构设置及内控制度趋于完善，公司治理结构逐步成熟；在生产经营方面，产能大幅增加，销售市场加速拓宽，生产成本大幅下降，经济效益和社会贡献大幅上升；在品牌形象建设方面，成绩也是非常显着，本年度公司获得***奖。

全年生产产品***吨，比上年增加了51.87%；全年实现销售产品达***吨，比上年增加了37.03%；实现营业收入***万元，较去年同期增加了25.38%；实现毛利10345.17万元，较上年同期增加了32.25%；实现利润总额7484.88万元，较上年同期增加30.86%；全年营业收入、产量、销量、利润、出口创汇、税金等多项主要财务指标均创历史新高，比上年实现了跳跃性发展。

二、财务收支情况

1、产销情况

项目 产量 销量 其中：出口 产销率 营业收入 其中：出口 营业成本 单位 吨 吨 吨 % 元 元 元 2010年 900.03 871.26 350.28 96.80% 171,645,870.18 54,041,400.00 68,194,149.32 2009年 592.62 635.80 172.99 107.29% 136,898,540.20 27.707,600.00 58,672,301.61 增幅% 51.87% 37.03% 102.48% -10.48% 25.38% 95.04% 16.23% 毛利总额 毛利率 元 % 103,451,720.86 60.27% 78,226,238.59 57.14% 32.25% 3.13% （1）产量连破历史记录，全年通过技术改造，产量比上年大幅增长51.87%；

（2）因中石化市场的打开，销售大幅上升，全年产品销售基本处于供不应求的局面，全年出口创汇867.24万美元，比上年406.92万美元增长了113.12%；

（3）公司毛利率逐年增加，全年达到60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要原因是因技术进步及工艺改造，产品生产成本有较大幅度下降。 2、期间费用情况 项目 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 合计 单位 元 元 元 元 元 元 2010年 394,421.49 10,883,676.04 18,622,721.32 360,498.54 59,266.22 30,320,583.61 2009年 增幅% 8,248,848.59 31.94% 11,659,820.01 59.72% 717,824.27 -49.78% 1,794,468.53 -96.70% 22,420,961.40 35.23% （1）2010年9月份始，公司开始缴纳江西省地方教育费附加，2010年12月始，开始缴纳中央教育费附加及城市建设维护税，以上税率分别为应交增值税的2%、3%、7%； （2）销售费用的增加与销量的增加比例基本一致；

（3）管理费用比上年增加了59.72%，主要是人工费（人员工资、五险一金）的较大增长，以及新增无形资产的摊销的大幅增加所致；

（4）财务费用的较大下降主要系全年贷款期限的减少及利息收入的增加；

（5）公司对应收帐款及其他应收款计提了减值准备，2010年公司应收帐款比2009年增加不多，而2009年比2008年有很大增长，故资产减值损失比2009年大幅下降。 3、非经常性损益情况 项目 单位 投资收益 元 营业外收入 元 营业外支出 元 非经常性净收益 元 4、利润情况

项目 单位 2010年 毛利总额 元 103,451,720.86 减：期间费用 元 30,320,583.61 营业利润 元 73,131,137.25 加：非经常性净收益 元 1,717,702.84 利润总额 元 74,848,840.09 减：所得税费用 元 9,225,806.82 2009年 增幅% 78,226,238.59 32.25% 22,420,961.40 35.23% 55,805,277.19 31.05% 1,393,057.74 23.30% 57,198,334.93 30.86% 6,958,585.46 32.58% 2010年 63,643.81 1,807,230.03 153,171.00 1,717,702.84 2009年 增幅% 1,446,441.05 24.94% 53,383.31 186.93% 1,393,057.74 23.30% 净利润 元 65,623,033.27 50,239,749.47 30.62% （1）公司全年的毛利总额、利润总额、净利润均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的发展势头；

（2）公司本年度所得税率为12.5%，全年所得税费用922.58万元，比上年增长了32.58%。 5、税金情况 序号

税项

单位:

万元

2010年 2009年 同比增幅% 应交 实交 应交 实交 应交 实交 1 应交增值税 1444.24 1550.20 1269.43 1191.02 13.77% 30.16% 2 城市建设维护税 15.22 3 教育费附加 24.22 13.34 地方 17.70 13.34 中央 6.52 13.49 13.17 8.90 18.75 51.57% -29.76% 4 房产税 46.20 36.93 16.65 41.61 177.48% -11.25% 5 土地使用税 11.50 14.10 4.13 4.48 178.45% 214.73% 6 印花税 7 车船使用税 0.13 0.52 0.18 0.22 -27.78% 136.36% 8 企业所得税 791.95 856.67 893.30 341.68 -11.35% 150.72% 9 代扣个人所得税 20.99 19.08 4.92 4.94 326.63% 286.23% 10 代扣外资红利所得税 113.05 113.05 应交合计 2480.99 2617.06 2197.51 1602.70 12.90% 63.29% （1）全年应交税金2480.99万元，比上年2197.51万元增长了12.90%；全年实交税金2617.06万元，比上年1602.7万元增长了63.29%%；

（2）外资企业的税收优惠政策已逐步取消，出口退税已不再享受，今后公司的税负将有较大增加。

6、利润分配情况

2010年公司董事会作出决议，分配2009年度以前利润3000万元，与2010年新增股东一起共享分红。

三、资产情况

项目 流动资产： 货币资金 应收票据 应收账款 金额 比例 金额 比例 同比增幅% 7,674.62 70 9,115.06 27.79% 0.25% 33.01% 4,366.81 305 8,499.62 22.76% 1.59% 44.29% 75.75% -77.05% 7.24% 预付款项 其他应收款 存货 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 固定资产 在建工程 无形资产 递延所得税资产 非流动资产合计 资产总计 557.39 244.57 2,139.48 0.00 19,801.12 2.02% 0.89% 7.75% 0.00% 396.13 139.64 1,457.60 - 2.06% 0.73% 7.60% - 79.03% 40.71% 75.14% 46.78% 168.57% 71.70% 15,164.80 5,064.81 - 2,650.73 98.73 7,814.27 27,615.40 18.34% - 9.60% 0.36% 28.30% 3,423.02 - 373.2 229.36 4,025.58 17.84% - 1.94% 1.20% 20.98% 100.00% 47.96% 610.27% -56.95% 94.12% 43.90% 100.00% 19,190.37 （1）公司资产总额呈现大幅增长趋势。截至2010年12月31日，公司总资产27,615.40万元，较2009年末增长幅度为43.9%。公司资产规模的扩大与公司处于业务快速发展的成长期相符合。随着公司的快速发展和业务量的扩张，公司资产规模亦将进一步提高；

（2）公司资产结构中以流动资产为主，2009年、2010年末流动资产占总资产的比例分别为79.03%和71.70%，显示了公司资产较好的流动性；

（3）2010年年末货币资金余额7,674.62万元，较2009年末的4,366.81万元增加3,307.82万元，系公司经营活动产生的现金净流量增加，经营积累形成的；

（4）应收帐款占流动资产的46.03%，比重较高，主要原因是公司经营规模不断扩大，公司货款回收期较长所致，公司针对客户为大型炼油企业或较大贸易公司的特性，为尽快打开销售市场，公司采用了赊销政策，这些客户信用较好，至今尚末发生呆帐现象；

1公司新购置固定资产（5）本公司固定资产原值期末较期初增加48.73%，主要原因为○

2控股股东***公司2010年1月资产重组到本公司，重组资产原值9.901,538.8元；○

11,134,616元，评估净值为8,367,357.42元，股本作价336,258.26元。固定资产分类变动如下表：

项 目 一、账面原值合计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 本期增加 43,168,764.77 21,036,154.80 11,769,804.69 8,039,109.54 本期减少 0 0 0 0 0 0 64,204,919.57 19,808,914.23 38,463,649.57 2,704,398.69 602,299.21 2,625,657.87 28,164,482.66 10,299,166.91 1,274,512.00 397,893.15 1,562,072.27 1,429,886.69 204,406.06 1,063,585.60 （6）本公司无形资产较期初大幅增加，原因为控股股东于2010年1月将100亩土地资产重组到本公司，评估值为24,820,000元，股本作价997,041.74元。

四、负债情况

项 目 流动负债： 短期借款 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 流动负债合计 非流动负债： 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2010.12.31 金额 比例 金额 比例 2,300.00 1,459.37 37.68% 23.91% 1,600.00 342.89 54.09 282.34 890.95 35.09% 7.52% 1.19% 6.19% 19.54% - 2.44% 71.97% - 63.55 755.23 6.03 24.32 4,608.49 - 1.04% 12.37% 0.10% 0.40% 75.50% - 111.23 3,281.51 1,495.25 1,495.25 6,103.74 24.50% 24.50% 100.00% 1,278.24 1,278.24 4,559.75 28.03% 28.03% 100.00% （1）年末短期借款余额为2300万元，均为应收帐款质押保理合同，其中交通银行借款700万元，工商银行借款1600万元；

（2）从负债环比分析，公司负债总额逐年递增， 2009年末较2008年末增长28.57%，2010年末较2009年末增长33.86%，与公司经营业务的发展形势、与资产规模的扩大趋势相符；

（3）从资产负债比率分析，2010年资产负债率为22.1%，2009年为23.76%，负债率偏低，反映了公司较为保守、安全的财务理财；

（3）公司负债以流动负债为主，2010年末流动负债占负债总额的75.50%，非流动负债系2009年、2010年公司收到与资产相关的政府补助确认的递延收益。

五、所在者权益情况

项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 10,000.00 5,696.18 581.55 5,233.93 21,511.66 2,866.67 -

1,222.76 10,541.19 14,630.62 （1）2010年股本发生了二次变更，2010年1月控股股东将重组资产（土地、厂房、设备）3,318.74万元作价133.33万元，股本由2866.67万元增资到3000万元，2010年2

月28日股改日，公司将净资产15696.18万元，作价股本10000万元，余额5696.18万元作为股本溢价计入资本公积。

（2）盈余公积、未分配利润大幅下降的原因是因公司股改，二者2010年2月28日前的余额全部清空为零，2010年12月31日二者的余额为后来新发生的金额。

六、现金流量情况

项目 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物净增加额 2010年度 70,203,470.80 -13,853,210.14 -23,254,329.63 -17,761.22 33,078,169.81 2009年度 21,413,681.09 -6,551,546.42 4,986,048.94 -25.34 19,848,158.27 增幅% 227.84% 111.45% -566.39% 69991.63% 66.66% 本年现金净流入3307.81万元，比去年同期66.66%，其中经营活动现金流入7020.34万元，与上年同比增加了227.84%；投资活动现金净流出1385.32万元，比去年同期增加了111.45%；筹资活动现金净流出2325.43万元，去年同期为净流入498.60万元，其中分红支出3000万元，增加贷款700万元。

七、主要财务指标完成情况及分析

指标名称 一、盈利能力指标 1、净资产收益率 2、总资产报酬率 3、销售收入利润率 4、每股收益（元/股） 5、扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 二、资产周转能力指标 1、总资产周转率 2、流动资产周转率 3、应收账款周转率（次） 4、存货周转率（次） 三、偿债能力指标 1、资产负债率 2、已获利息倍数（倍） 3、流动比率（倍） 4、速动比率（倍） 5、每股经营活动现金流量（元） 本年实际 上年实际 36.31% 28.04% ?38.23% 0.66 0.64 41.46% 31.07% ?36.70% 1.75 1.71 ?73.34% ?98.18% 1.93 3.71 ?84.65% ?110% 1.99 3.67 22.10% 238.90 4.30 3.83 0.70 23.76% 66.77 4.62 4.18 0.75 6、每股净现金流量（元） 7、归属于发行人股东的每股净资产(元) 0.33 2.15 0.69 5.1 （1）流动比率和速动比率：本年度流动比率为4.3，速动比率为3.83，比率均远超过社会平均水平，显示公司短期偿债能力较好；

（2）资产负债率：2009年末和2010年末，公司资产负债率分别为23.76%、和22.10%，公司经营业绩和盈利积累持续增长，资产负债率水平保持较低水平且相对稳定。公司总体偿债能力强，财务风险较低；

（3）息税折旧摊销前利润和利息保障倍数：2009年度和2010年度，公司利息保障倍数分别为66.77、238.9，远远超过社会平均水平，主要原因为：① 公司经营规模不断扩大，经营业绩较好，盈利能力逐步增强。② 公司银行借款较少，利息支出较低；

（4）本年净资产收益率为36.31%,较去年同期41.46%降低了5.15%，总资产报酬率为28.04%,较去年同期降低了3.03%，降低原因主要是公司资产规模大幅度增加，公司收益率远高于10%的社会平均水平，反映了公司对股东较高的经济回报。