西部皮革理论与研究
利率市场化条件下商业银行风险研究
康凯
(海南大学经济与管理学院，海南海口 570100)
摘要：本文借鉴国外利率市场化改革的经验与银行风险监管的策略，对我国利率市场化改革中的商业银行风险管理展开探 讨，总结利率市场化改革对银行风险的影响，剖析利率市场化条件下银行风险管理存在的新问题，立足我国基本国情，提出我国 利率市场化下防范银行风险与危机以及提升监管效率的可行性建议。
关键词$利率市场化；银行风险中图分类号：F832
文献标志码：A
文章编号$ 1671 -1602 (2018) 02-0085 -01
性以及未来发展的趋势进行分析，可以以金融集团为监管基础来构
建所需的原则，构建金融监管协调管理机制。具体实施需要从以下 四方 $
3.1逐步针对金融机构市场构建起完善的制度。为市场中形 成健康有序的竞争制度奠定坚实的基础，商业银行市场优化制度可 以被积极探索，在规定期限内各个层次和各类的商业银行无法达到 相应存款规模，不良贷款也无法达到规定的幅度，金融监管协调管
需要针 情况进行业 的 、 业 的 、
停业整顿等，对于情况比较严重的或者即便进行改造也无法有任何 起色的，可以从协调管理的角度责令其撤销、合并确保市场优胜劣 汰机制的有效进行。
3.2构建差别监管制度。主要从网点配置的差异性角度入 手，撤掉不具有持续发展能力和不具备生存条件的机构网点，实施 网点的差异化配置，在总量不增加的前提下，向有创新能力、经营 管理比较好，发展前景良好的结构方向倾斜，扩大网点覆盖规模， 监督各个网点的实际操作。在实际监管的过程中，对于经营比较 好，内控较为完善的商业银行可以适当的降低现场检查的密度，但 是免检会放松银行对风险的警惕性。
3.3建立商业银行业绩综合考评体系。市场竞争的态势下商 业银行业绩综合考评体系的出台直接与银行工作人员的实际利益息 息相关，在得到有效执行的过程中，也可以实现对商业银行相关工 作人员工作素质、质量、效率等方面的提升。
3.4构建一元化的监管体系。首先要建立具有权威性的最高 层面的金融工作联席会议制度，有效地推动改革工作，促进整个市 场与社会的安定。二是协调好监管部门的工作，建立起银监会、保 监会、证监会和财政部、人民银行等相关部门参加的“3+2”协调 体制，加强各个监管机构之间的信息共享机制，实现联合检查和监 管。三是对各个监管部门的权责进行明确划分，使得整个监管体系 能够全面覆盖整个行业。
通 以 系的 ， 可以在开放 的要求 ，金融创新支持体系建设逐步开展，也可以围绕银行业良性发展进行 生长机制的逐步构造健康稳定的秩序。从而提高金融服务功能和金 融效率为首要内容，在引导此功能发挥的同时业务审批的过程中也 要对不同性质的金融监管和创新实施差异化对待，任何企图转移风 险、有逃避金融监管倾向、潜在风险和投资性比较强的金融创新必 须予以严格的限制，并不能为了开放而开放。
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自1988年，我国初步提出利率市场化的改革方案，在过去的 30年间，利率市场化改革工作稳步推进，当前我国利率市场化进程 已接近尾声。利率市场化改革对我国银行业带来的风险与危机已露 端愧。
1利率市炀化定义
利率市场化的概念利率市场化也就是我们所说的利率自由化， 资金交易主体从央行获得利率决定权，监管当局不再对其进行强制 干预，也就是说，基准利率由央行来定制，由市场资金供需情况来 决定利率，这一机制的逐步构建就是利率市场化的逐步推行。其所 涵盖的内容非常多，包括利率定制、传导、等多方面。央行在对市 场利率进行干预的过程中，多从公开操作、存款准备金调节等多种 措施入手。从本质上讲，利率市场化是一个过程变量，是整个金融 行业实现市场化的基础。
2商业银行利率风险
由利率的变动而导致商业银行产生损失的可能性就是利率风 险。其会出现在利率变动的整个过程中，如果银行自身的资产情况 和负债期限间出现问题，那么必然会出现损失。在现实中，利率市 场化改革时，商业银行首先面对的就是利率方面的风险，根据巴塞 尔银行监管委员会的相关规定，利率风险具体包括四类，相关内容
。
2. 1重新定价风险。根据经济发展的需求，应重新对银行资 产、负债等进行定价，因定价时间（相对浮动利率）与到期日（相 对固定利率）二者不能够很好协调所带来的风险就是这类风险。一 般将某一时期中，那些对利率非常敏感的资产和负债间存在的差额 就是“重新定价缺口”。这一差距只要不是零，那么一旦利率发生 变动银行 可能 率风 。
2. 2基差风险。通常，在利率出现波动的时候，大部分金融 工具的利率也会随之发生不同程度的变化，银行就可能产生基差风 险。即便银行资产与负债的重新定价时间相匹配，但是在存款利率 与贷款利率发生变化不相同时，银行还是会发生风险。
2. 3收益率曲线风险。为进一步进行分析，把各种期限债券 的收益率通过一定方式将它们进行串联就会得到一条曲线，该曲线 被称为收益曲线。依托国库券收益率来作为衡量标准而制定出银行 的存贷款利率时，收益曲线的位置或者斜率在偶然因素的作用下可 能有变动，对银行的净利差收入及资产的内部价值都会产生很大影 响，该风险被称为收益曲线风险。
2.4选择权风险。主要指当利率发生变化时，银行客户动用 隐没在银行资产负债表业务中以前不动期权给致使银行严重损失的 可能性，也就是客户是选择提前归还贷款本息还是选择提前支取存 款的决定中产生的利率风险。在开展利率改革工作以前，央行的相 关指令与要求成为商业银行的行为准则，其依托这些准则开展具体 的存贷款业 。
3针对利率市炀化监管措施
当前我国银行体系已经具备多元化的特征，监管方面的实践经 验也非常丰富，各项工作也日趋规范化与科学化。但针对利率市场 化条件下，金融监管机构还应该在国民经济方面对金融产品的重要
作者简介：康凯（1988 -)，男，研究生在读，海南大学，证券分析与研究。
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