财务部下设会计、出纳,财务部对总经理负责并行使下列职权:
1、负责公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算管理和会计监督、审计监察、存货控制等方面工作及相关规章制度的拟订或修订;
2、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作,参与重大经济合同或协议的研究、审查,参与重要经济问题的分析和决策;
3、负责财务系统工作原始记录、凭证/凭据的收集、存档;
4、负责本部门管理辖区环境因素、危险源的控制;并负责处理突发应急事件; 5、负责完成本部门的周报、月报、总结;
6、对内审工作的定期开展和内审报告的真实性与准确性负总责; 7、对向上级和相关部门、政府部门提供的财会资料和信息的可靠性负责; 8、对财务系统工作目标和工作计划的完成负责; 9、对财务系统预算开支的合理支配负责; 10、对财务系统工作程序的正确执行负责;
11、对财务系统负责监督检查的规章制度的施行情况负责; 12、对财务系统给公司造成的影响负责; 13、对本部门所涉及的公司秘密的安全负责; 14、履行总经理授予的其他职权。
会计岗位职责
会计对财务部经理负责并行使下列职权: 1、严格执行现行财务会计制度和财经纪律;
2、按会计工作规范规定,及时填制会计凭证,登记帐薄; 3、配合生产、库管、销售等部门人员盘点原材料、半成品库存; 4、负责做好财产清算、报损工作;
5、负责对会计凭证、账薄、报表以及其他会计资料的装订、归档和妥善管理; 6、负责定期与相关单位做好往来对帐工作; 7、负责本岗位管理辖区环境因素、危险源的控制;
8、对编制、提供的报表、资料的真实性、正确性、及时性负责; 9、对核算部所涉及的公司秘密的安全负责; 10、对本岗位作业程序的正确执行负责; 11、对本岗位所涉的公司秘密的安全责任负责; 12、完成财务部经理交办的其它临时性工作任务。
出纳岗位职责
出纳对财务部经理负责并行使下列职权:
1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核;
2、对于重大开支,必须经过会计主管人员或单位领导审核签章,方可办理,收付款后,要在收付款凭证上签章,并盖“收讫”、“付讫”戳记;
3、严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额,并由领用支票人在专设的登记薄上 签章;
4、随时掌握银行存款余额,以防止出现银行透支现象;
5、现金和银行存款日记账在按规定序时记帐,按日结出余额,核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符,银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对;
6、对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券,确保安全和完整无缺;
7、对所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用;
8、对空支票和空白收据必须严格管理,专设登记薄登记,按规定手续办理领用注销手续;
9、出纳人员不得兼管收入、费用、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作;
10、对本岗位所涉的公司秘密的安全责任负责; 11、完成财务部经理交办的其它临时性工作任务。
因篇幅问题不能全部显示,请点此查看更多更全内容