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传媒公司财务制度

2022-04-05 来源:爱问旅游网
财务管理制度

为加强公司的财务管理工作,结合本公司的具体情况,充分发挥财务管理工作在公司运营中的作用,特制订一系列规章制度来规范财务管理行为。

会计工作职责.

1.会计记账.复账.报账必须做到手续完备.数字准确.账目清楚.报账及时。 2.会计凭证.会计账薄.会计报表和其他会计资料必须真实.准确.完整。 3.对于不真实.不合法的原始凭证不予受理.对于记载不准确.不完整的原始单据予以退回,要求更正补充。

4.会计人员要及时与现金出纳.核对账薄.若发现账实不符.必须查明原因,并向领导汇报,及时作出处理。

5.本公司执行月结,及时结出公司成本.利润等情况.将财务报表及资料上报领导.

6.妥善保管会计凭证.会计账薄.报表及其他财务资料。

7.会计人员无权自行处理的事项及时报告公司领导.以便问题解决。

8.完成公司领导交办的其他工作。 出纳工作职责.

1.认真执行现金.银行管理制度,严格执行库存现金限额,超出部分及时送存银行。

2.严格执行现金盘点制度,做到日清日结,保证现金安全,若遇现金短缺,及时查明原因报告领导,并追究责任者责任。 3.不准私自挪用.占用.和借用公款.现金。

4.出纳到银行送存现金,超出万元以上须有公司人员乘车同往。 5现金出纳必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 6.从银行取回的各种结算凭证要及时入账。

7.公司人员报销的原始单据要真实.有效,经办人签字.领导人审核签字,方可作为报销凭证,对于模糊不清和用途不明确的购物,会计.出纳有权咨询明白,避免记账错误.

8.公司人员报销单据应主动将应收.应付等往来账户交代明白.以免记账错误. 9.出纳及时与会计核对账面余额.若有不符.查明原因及时处理.或上报领导. 10.各部门有用款项目.提前报告领导.批准签字后.财务方可支出款项.

内部牵制制度.

1.非出纳人员不得办理现金.银行收付业务,特殊情况例外。 2.现金出纳不得担当制证工作。

财务人员处罚办法.

出现下列情况之一的,对财务人员予以警告.扣发工资.直至开除 1.未经批准擅自挪用或借用资金或支付款项的。 2.伪造.变造.谎报.隐匿会计凭证.会计账薄的。 3.利用职务便利非法占有或虚报.冒领.骗取公司财物的。 4.弄虚作假.营私舞弊.非法谋取.及贪污挪用公司款项的。

印鉴管理制度

为了加强公司管理,强化公司形象,做到责任明确,权责分明,特制定本管理办法。

1、公司公章及财务章等由公司分别派专人保管。

2、公司公章、财务章、合同专用章以外的其它印章由相关科室负责管理,正常工作加盖印章须做好登记,否则由盖章人承担所造成的法律后果和经济损失。

公司公章管理特别规定:

如因工作、业务或其它情况需加盖公章时,根据合同或证明内容经董事长或总经理同意签字批准后,由持章人加盖公章,盖章的材料须备档一份。 加盖公章需按程序进行登记核准,填好印鉴登记记录簿后加盖公章,

公章应妥善保管,不得遗失,否则追究持章人的责任并由持章人承担一切因此而产生的后果。

加盖公章后的文件应妥善保管,如发现错误应及时销毁,不得随意处理,否则由此产生的后果由持件人自负。

公章不得随意加盖,一经发现将严肃处理,公章不得挪做它用,一经发现要追究持章人的法律责任。

以上财务制度的执行,还需各部门人员的积极配合。对于报销的单据要手续齐全.真实有效,否则财务不予受理,望各部门理解.支持.

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