基金从业资格考试每日一练(二十)

基金从业资格考试每日一练（二十）

基金法律法规

【单项选择题】关于担任基金托管人的条件，以下表述正确的是( )。 A.净资产和风险控制指标符合有关规定

B.主要股东具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最低三年没有违法记录 C.有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程 D.注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本 正确答案:A

知识点：对基金托管人的监管 答案解析 :

担任基金托管人，应当具备下列条件：担任基金托管人，应当具备下列条件：(1)净资产和风险控制指标符合有关规定;(2)设有专门的基金托管部门;(3)取得基金从业资格的专职人员达到法定人数;(4)有安全保管基金财产的条件;(5)有安全高效的清算、交割系统;(6)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施;(7)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;(8)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。选项B、C、D均属于担任公开募集基金管理人的应具备的条件。

证券基金基础

【单项选择题】小张由于资金紧张向小李借款100000元，双方约定好每年利率10%，复利计息，到期一次还本付息，则两年后小张应该向小李支付的利息为( )。 A.120000元 B.20000元 C.121000元 D.21000元

正确答案:D 知识点：单利与复利

答案解析 :

利息=100000×(1+10%)2-100000=21000(万元)。

私募股权投资基金

【单项选择题】李明拟向某私募基金进行投资，李明下述行为不符合法律规定的是( )。 A.如实填写风险识别能力和承担能力问卷

B.向亲朋好友凑集人民币100万元以甲的名义向私募基金投资，待收益分配时按照各自出资比例分配给各出资人

C.向私募基金管理人书面确认自己符合合格投资者要求 D.签字确认由私募基金管理人制作的风险揭示书

正确答案:B

知识点：合格投资者的概念和范围 答案解析 :

私募基金应该向合格投资者募集，合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力、其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人。

基金法律法规

【单项选择题】基金客户服务跟踪评价的内容包括( )。 I.积极回访投资者，解答投资者疑问

II.对客户进行调查，征询客户对已适用产品和服务的满意程度 III.建立异常交易的监控、记录和报告制度

IV.制定完善的业务流程与销售人员职业操守评价制度 A.II、III、IV B.I、III、IV C.I、II、III、IV D.I、II、IV

正确答案:C

知识点：基金投资跟踪与评价 答案解析 :

基金投资跟踪与评价内容包括：(1)积极为投资者提供售后服务，回访投资者，解答投资者的疑问。(2)对客户进行调查，征询客户对已使用产品和服务的满意程度，在调查中注意新发现的问题以及改正产品与服务的机会。(3)建立异常交易的监控、记录和报告制度，重点关注基金销售业务中的异常交易行为。(4)制定完善的业务流程与销售人员职业操守评价制度，建立应急处理措施的管理制度。

证券基金基础

【单项选择题】某投资者购买了A、B、C、D四只基金产品，占总资金的投资比例分别为40%、30%、20%和10%，基金产品的预期收益率分别为15%、10%、5%和20%，则该投资者投资这四只基金产品构成的预期收益率是 ( ) 。 A.10% B.12% C.12.5% D.13.5%

正确答案:B

知识点：随机变量与描述性统计量 答案解析 :

预期收益率=40%×15%+30%×10%+20%×5%+10%×20%=12%

私募股权投资基金

【单项选择题】以下关于非上市股权转让，表述正确的是( )。

A.股权转让协议签署后，目标公司应向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册

B.对目标公司的尽职调查通常由受让方自行完成

C.有限责任公司的外部转让一般需要经其他股东过三分之二同意，且其他股东放弃优先购买权

D.非上市股权转让原则上均需通过产权市场公开进行

正确答案:A

知识点：非上市股权转让的基本流程 答案解析 :

股权转让协议签署后，目标公司应当根据所转让股权的数量，注销或变更转让方的出资证明书，向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中相关内容。

基金法律法规

【单项选择题】以下不符合基金职业道德规范的是( )。 A.管理人利益优先 B.保守秘密 C.守法合规 D.诚实守信

正确答案:A

知识点：基金职业道德教育 答案解析 :

基金职业道德要求客户至上，应将投资人的利益放在第一位。

证券基金基础

【单项选择题】关于财务报表分析的直接作用，以下说法错误的是 ( ) 。 A.改善企业经营状况 B.发现企业的潜在投资机会 C.评估企业经营业绩 D.发现企业存在的问题

正确答案:A

知识点：财务报表分析概述 答案解析 :

财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助(选项C)。财务报表分析是基金投资经理或研究员进行证券分析的重要内容，通过财务报表分析，可以挖掘相关财务信息进而发现企业存在的问题或潜在的投资机会。(选项B、D)

私募股权投资基金

【单项选择题】根据《公司法》的相关规定，设立有限责任公司，应当具备( )条件。 I.股东符合法定人数

II.有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额 III.股东共同制定公司章程 IV.有公司名称和住所 A.I、II、III B.I、II、III、IV C.II、III、IV D.I、II

正确答案:B

知识点：股权投资基金的一般投资流程 答案解析 :

根据《公司法》的相关规定，设立有限责任公司，应当具备下列条件：股东符合法定人数;有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额;股东共同制定公司章程;有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构;有公司住所。

基金法律法规

【单项选择题】关于私募基金管理人，以下表述错误的是( )。 A.私募基金管理人可以委托基金服务机构办理份额登记

B.中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理登记表明认可私募基金管理人的投资能力和合规情况

C.私募基金管理人管理、运用私募基金财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务

D.私募基金管理人应当根据中国证券投资基金的规定，应当向中国证券投资基金业协会申请登记

正确答案:B

知识点：对非公开募集基金运作的监管 答案解析 :

基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可;不作为对基金财产安全的保证。

证券基金基础

【单项选择题】关于开盘价和收盘价，下列说法错误的是( )。 A.按照一般的意义，开盘价和收盘价分别是交易日证券的首尾买卖价格 B.在收盘价的确定方面，上海证券交易所和深圳证券交易所有所不同 C.按集合竞价产生开盘价后，未成交的买卖申报无效，需重新申报 D.以前收盘价为当日收盘价的情况是有可能发生的

正确答案:C

知识点：场内证券交易特别规定及事项 答案解析 :

按照一般的意义，开盘价和收盘价分别是交易日证券的首尾买卖价格，所以选项A正确;上海证券交易所证券交易的收盘价为当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价(含最后一笔交易);深圳证券交易所证券的收盘价通过集合竞价的方式产生，收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价(含最后一笔交易)为收盘价，所以选项B正确;按集合竞价产生开盘价后，未成交的买卖申报仍然有效，并按原申报顺序自动进入了连续竞价，选项C错误;当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价，选项D正确。

私募股权投资基金

【单项选择题】有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是( )。 A.在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人

B.管理分红可以按照总体利润计算，也可以按每个项目单独计算 C.特定项目实现之前，所有收益归有限合伙人

D.有限合伙型私募基金与公司型私募基金收益分配存在差别

正确答案:A

知识点：基金收益分配的原则 答案解析 :

在收益分配顺序上有限合伙人优先于普通合伙人。

（本文来自东奥会计在线）