金融理论与实务试题
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1．纸币产生于货币的（ ）
A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．支付手段职能 D．贮藏手段职能 2．国际储备货币中不包括（ ） ．
A．美元 B．欧元 C．日元 D．人民币 3．下列属于足值货币的是( )
A.纸币 B.银行券 C.金属货币 D.电子货币 4．狭义的金融市场就是（ ）
A、货币市场 B、资本市场 C、证券市场 D、股票市场 5．目前我国的同业拆借市场利率属于（ ） A．官定利率 C．市场利率
6．马克思认为正常情况下的利率水平应（ ） A．等于平均利润率 B．大于平均利润率 C．介于零和平均利润率之间
D．介于平均利润率与资本收益率之间 7．能够创造存款货币的是（ ） A．中央银行 C．投资银行
8．下列关于国库券的说法不正确的是（ ）
1
B．公定利率 D．优惠利率
B．商业银行 D．政策性银行
A、国库券市场是短期政府债券发行和流通的市场
B、发行国库券是政府弥补经常性财政收支差额的资金来源之一 C、国库券市场具有期限短。交易金额大。价格波动小的特点 D、较适合个人的小额投资
9．利率按是否包括对通货膨胀引起的货币贬值风险的补偿角度划分为（ ） A、单利率和复利率 B、固定利率和浮动利率
C、名义利率和实际利率 D、基准利率、一般利率和优惠利率 10．关于汇率和利率对经济的影响，下列说法中不正确的是（ ）
A、汇率过高不利于增加出口和吸引外资流入 B、利率过低会引起短期国际资本的流动 C、汇率过高会导致金融资产价格上升 D、利率过低会导致套汇和逃汇的增加 11．下列关于直接融资的说法不正确的是（ ）
A、筹资方直接面对市场 B、受公平性原则的约束 C、社会安全性较强 D、有较强的公开性
12．直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明( ) A.本币对外升值 B.本币对外贬值 C.外币汇率下跌 D.本币汇率上升 13．中央银行参与金融市场活动的主要目的是( ) A.获取盈利 B.货币政策操作 C.筹集资金 D.套期保值
14．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是（A．金融合约 B．期货合约 C．期权合约
D．掉期合约
15．下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是（ ） A．国家债券 B．地方债券 C．金融债券
D．公司债券
16．提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（ ） A．扩张
B．紧缩
2
）
C．稳定
17．当前我国货币市场的基准利率是( ) A.Chibor B.Libor C.Hibor D.Shibor
D．无法确定
18．下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高? （ ） A．中央银行提高法定存款准备金率 B．中央银行降低法定存款准备金率 C．商业银行保留更多的超额准备金率 D．客户从银行提取更多的现金
19．下列不属于金融衍生工具市场功能的是( ) A.价格发现B.套期保值C.投机获利D.融通资金 20．治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（ ） A．降低法定存款准备金率 C．在公开市场上卖出有价证券
B．降低再贴现利率 D．降低存贷款利率
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
21．下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有（ ） A．货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能 B．其作用在于将商品的价值表现为价格
C．执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币 D．执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币 E．与流通手段共同构成货币的两个最基本职能 22．货币市场按交易工具的不同，一般包括（ ）
A、国库券市场 B、商业票据市场 C、同业拆借市场 D、回购市场 E、大额可转让定期存单市场 23．商业汇票包括（ ）
A、支票 B、本票 C、期票 D、银行承兑汇票 E、商业承兑汇票 24．直接融资的局限性主要有（ ）
3
A．投资者承担的风险较大
B．缺乏间接融资中额度管理的灵活性
C．直接融资的公开性要求有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突 D．直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境 E．社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质 25．下列关于大额可转让定期存单表述正确的有( ) A.存单面额大 B.二级市场非常发达 C.首创于英国 D.强化了商业银行的资产管理理念 E.存单不记名
26．下列利率中可以发挥基准利率作用的是（ ） A．再贴现利率 C．同业拆借利率 E．国库券收益率
27．一般可作为证券发行中介的金融机构有（ ） A．商业银行 C．证券公司 E．保险公司
28．按发行主体的不同可将债券分为（ ） A．国家债券 B．地方政府债券 C．金融债券 D．企业债券 E．国际债券
29．衍生金融工具包括（ ） A．股票 C．认股权证 E．期权合约
30．通货紧缩的消极影响有（ ） A.企业利润下降
B．再贷款利率 D．长期贷款利率
B．投资银行 D．信托投资公司
B．债券 D．期货合约
B.失业增加
4
C.居民收入减少
D.财政收入减少 E.银行信贷资金来源急剧减少
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31．2005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为2.5%，
请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为3.5%，请计算此人获得的实际收益率。
32．如果银行以每股10元的价格购进某种证券10000股，一个月后该行以每股20元的价格全部售出，请计算资本收益。
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述货币的职能及个职能的含义。 34．简述回购协议的含义。 35．简述浮动汇率的优点缺点。 36．简述优先股的特征。
37．简述证劵发行市场与流通市场的关系 38．简述债券的发行价格的三种类型 五、论述题（本大题14分）
39．结合金融市场的功能论述发展我国金融市场的意义 答案
一、单项选择题
1．B 2．D 3．C 4．C 5．C 6．C 7．B 8．D 9．C 10．C 11．C 12．B 13．B 14．B 15．D 16．B 17．D 18．B 19．D 20．C
二、多项选择题
21．ABCE 22．ABCDE 23．DE 24．ABC 25．ABE 26．ABCE 27．BCD 28．ABCDE 29． CDE 30．ABCD
三、计算题(每小题5分，共10分)
31．(1)利息额=10万元×2.5％×1=2500元
5
(2)实际收益率=名义收益率—通货膨胀率 = 2.5％—3.5％ = -1％
32．资本收益
10000*(20-10) =100000
四、简答题（每小题6分，共36分）
33．货币作为一般等价物，具体体现在其各项职能中。一般认为，货币具备价值尺度，流通手段，货币贮藏，支付手段四个职能。
(1)价值尺度即货币在衡量并表示商品价值量大小时，执行价值尺度职能
（2）流通手段即当货币在商品交换中期媒介作用时，执行流通手段职能。货币执行该职能时，必须是现实的货币
（3）货币贮藏即当货币作为社会财富的一般代表退出流通而处于静止状态时所执行的职能（4）支付手段即货币作为价值的独立存在进行单方面转移时执行的职能。
34．回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通交易的市场。所谓回购协议指的是在出售证券的同时，和证券的购买商签定协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。从本质上说，回购协议是一种抵押贷款，其抵押品为证券。
35．浮动汇率的优点是:(1)浮动汇率制度可以保证货币政策的独立性；(2)浮动的汇率可以帮助减缓外部的冲击；(3)干预减少，汇率将由市场决定，更具有透明性；(4)不需要维持巨额的外汇储备。
浮动汇率缺点:(1)在浮动汇率制度下，汇率往往会出现大幅过度波动，可能不利于贸易和投资；(2)由于汇率自由浮动，人们就可能进行投机活动；(3)浮动汇率制度对一国宏观经济管理能力、金融市场的发展等方面提出了更高的要求。
36．(1)有约定的股息；(2)具有优先分配股息和清偿资产的权利；(3)表决权受到限制。 37．
1发行市场是筹资者通过股票、债券等传统金融工具的发行，从市场上筹资资金的市场组织机制，
2流通市场是已发行金融工具的转让流通市场
3发行市场是基础，流通市场的发展对发行市场具有促进作用 38．
债券的发行价格，即债券投资者认购新发行债券的价格。有三种类型： 其一是按票面值发行，即平价发行。
其二是按低于票面值的价格发行，即折价发行； 其三是按高于票面值的价格发行，即溢价发行。 五、论述题(本题14分)
39．
（1）金融市场的功能
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1金融市场的最基本功能是媒介资金融通对社会资源进行再分配 2今天市场具有支持规模经济的功能 3价格发现也是金融市场的重要功能
4今天市场具有调节宏观和微观经济的功能 （2）发展金融市场的意义
1发展金融市场是完善社会主义市场经济的内在要求 2发展金融市场是经济发展的客观需要
3发展金融市场是完善我国融资机制，优化融资结构的要求 4发展金融市场可以拓宽微观经济主体的投资渠道
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