审 核 报 告
大信专审字[2010]第1-0275号
瑞泰科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了瑞泰科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009年度的合并利润表和利润表、2009年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2009年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《瑞泰科技股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。
为了更好地理解贵公司2009年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2009年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○一○年三月十日
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瑞泰科技股份有限公司
2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：瑞泰科技股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系 同一控股股东 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人 同一控股股东 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人
上市公司 核算的会计科目 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款
49,765.00 173,400.72
2,096,734.43 1,800,148.91
1,892,399.85 1,398,100.00
2009年期初 占用资金余额
2,761,775.00 1,533,254.00 829,458.92 145,700.00 610,567.00 869,138.00 690,000.00
7,870,488.50 1,023,755.00 1,170,000.00 1,686,000.00
5,662,956.00 307,100.00 117,000.00 843,000.00
2009年度借方 累计发生金额 14,025,040.99 61,062,740.00 2,069,493.12
2009年度贷方累计发生金额
9,494,055.00 34,834,054.99 1,811,120.00
2009年期末占用资金余额
7,292,760.99 27,761,939.01 1,087,832.04 145,700.00 2,818,099.50 1,585,793.00 1,743,000.00 843,000.00 49,765.00 173,400.72 204,334.58 402,048.91
占用形成 原因 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款
占用性质
秦皇岛玻璃工业研究设计院 中国建材国际工程有限公司 秦皇岛秦海窑业公司 河南中联玻璃有限责任公司 北京凯盛建材工程有限公司 巨石集团成都有限公司 蚌埠玻璃工业设计研究院 巨石集团九江有限公司 洛玻集团龙翔玻璃有限公司 洛阳龙新玻璃有限公司 枣庄中联水泥有限公司 淮海中联水泥有限公司
经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用
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资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人 同一实质控制人
子公司 子公司
上市公司 核算的会计科目 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 预付款项 预付款项
2009年期初 占用资金余额 2009年度借方 累计发生金额
1,327,200.00 868,480.00 1,534,650.00 200,000.00 19,900,000.00 6,803,210.00
2009年度贷方累计发生金额
900,000.00 780,000.00 920,790.00
2009年期末占用资金余额
427,200.00 88,480.00 613,860.00 200,000.00
占用形成 原因 销货款 销货款 销货款 销货款 采购款 采购款
占用性质
邢台中联水泥有限公司 湖南隆回南方水泥有限公司 北川中联水泥有限公司 江西南方水泥有限公司 佛山市仁通贸易有限公司 湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司
经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用 经营性占用
7,855,055.15 6,000,000.00
12,044,944.85 803,210.00
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