商业银行信贷道德风险防范机制研究

信贷道德风险防范机制研究　文／张兰　商业银行信贷人员道德风险已经成为商业银行面临的主要风险之一，商业银行信贷道德风险不仅会影　响商业银行资产的质量、信贷业务的拓展、商业银行自身发展前景，也会造成整个社会的负面作用。随着　我国银行业对信贷资产质量的关注，防范银行信贷人员的道德风险将会日益受到重视。本文从商业银行实　际情况出发，提出防范商业银行信贷道德风险的策略，从而促进商业银行健康持续的发展。　１、按照商业银行信贷道德风险来源主要可以分为两种：　第一是商业银行或者金融企业的某些人员利用职权牟取个人私　（一）商业银行信贷道德风险定义　利；第二是商业银行的决策者或各层次人员为达到经营绩效目　商业银行信贷道德风险是始终贯穿商业银行整个经营过程　标，违反现有的规章制度，为追求短期利益而对商业银行长期　　中的，也是商业银行不良贷款产生的重要原因之一。所谓商业　利益目标的损害。银行信贷道德风险是指，由于商业银行信贷从业人员的道德问　２、按照商业银行信贷道德风险的性质大致可分为三类：一　违章，违规，失职造成了风险。二是　题导致可能出现的调查不严，把关不严，审查不严，不按规定　是失职风险。对工作不负责，和制度办理业务，甚至违法乱纪、收受好处、收取贿赂、弄虚　谋私风险。利用工作或职务之便为小团体或个人谋取经济，人事　作假甚、与企业不法分子联合作弊诈骗银行资金而给银行信贷　等方面的私利造成的风险。三是违法风险。明知违法违纪，但抵　帮助或伙同犯罪分子大肆侵吞资金。　资金造成损失、导致银行信贷资产质量恶化的风险。商业银行　制不了金钱的诱惑，在经营管理过程中，存在着多层次和多方面的委托代理关系，因　３．按照商业银行信贷道德发生的业务领域主要可分为四　一是负债业务管理中的道德风险，包括高息揽储，忽视风险提　此由于信息不对称所导致的道德风险在商业银行的经营过程中　类：二是业务道德风险；三是不良资产处置　也就不可避免地产生和客观存在，商业银行信贷道德风险实际　示进行的各种理财活动；导致逆向选择风气盛行；四是财　上是一种典型的操作风险。巴塞尔新资本协议已经将操作风险　缺乏责任追究和损失补偿机制，与信用风险和市场风险并列为三大风险，我国商业银行的主要　务结算中的道德风险，包括在现金结算和非现金结算过程中贪　挪用客户资金，以及因渎职，责任心不强，注意力不集中，怕麻　利润来源仍然是信贷业务，信贷业务的道德风险问题也成为近年　污，来商业银行风险防范的研究重点。　烦，图方便，麻痹大意，违规操作而造成的风险。　道德风险已经成为商业银行主营业务一商业银行信贷中的　（二）商业银行信贷道德风险分类　７２　主要风险，商业银行信贷道德风险是由于信贷利益各方道德不